Toelichting reserves

Algemene reserve:
Doel:               Het vormen van buffer voor het opvangen van financiële risico's en voor het

opvangen van tekorten op de jaarrekening en incidentele tegenvallers.

Toelichting:     De toevoeging betreft:

·        Extra storting kadernota 2022 € 1.000.000;
·        Bijdrage amendement begroting 2022 € 287.000;
·        Jaarrekeningresultaat 2022 € 3.881.000.

De onttrekkingen betreffen:

·        Overheveling budgetten 2022 € 210.000;
·        begrotingstekort 2022 € 687.000;
·        dekking kosten omgevingswet € 303.000.

Regionaal arrangement bedrijventerrein.  Kop NH:

Doel:                Het dekken van de kosten voor de uitvoeringsorganisatie van het regionaal  arrangement bedrijventerreinen Kop van Noord Holland.

Aankoop kunstvoorwerpen:
Doel:                Het dekken van de kosten van aankoop van gemeentelijke kunstvoorwerpen.

Toelichting:      We storten € 28.000 voor dekking kosten aankoop gemeentelijke kunstwerken. We onttrekken € 9.000 voor dekking kosten aankoop gemeentelijke kunstwerken.

Frictiekosten fusie:
Doel:              Het dekken van de frictiekosten die ontstaan naar aanleiding van de fusie.

Decentralisatie sociaal domein:
Doel:              Het dekken van eventuele nadelige saldi tussen de vergoedingen van het Rijk en de daarmee samenhangende uitgaven op het gebied van sociaaldomein en de projectkosten COWWI.
Toelichting:    We onttrekken € 46.000 voor dekking nadelig saldi sociaal domein.

Overlopende posten:
Doel:              De reserve heeft een bestedingsfunctie. Deze reserve heeft als doel om  budget wat in het afgelopen begrotingsjaar niet is uitgegeven over te hevelen naar het volgende jaar, mits er sprake is van taken die dan naar het volgende begrotingsjaar doorschuiven.
Toelichting:   We storten € 413.000 voor dekking budgetten voor het volgend begrotingsjaar.
                       We onttrekken € 50.000 voor dekking overgehevelde budgetten uit 2022.

Opleidingen:

Doel:              Deze reserve heeft een bestedingsfunctie. Deze reserve heeft als doel om  opleidingsbudget wat in het afgelopen begrotingsjaar niet uitgegeven is over te hevelen naar het volgende jaar.

Structuurvisie Petten:
Doel:             Dekking van (gedeeltelijke)  kosten die voortvloeien uit de structuurvisie Petten.
Toelichting:   We storten € 511.000 voor dekking (gedeeltelijke) kosten die voortvloeien uit de structuurvisie Petten. We onttrekken € 1.076.000 voor dekking (gedeeltelijke)  kosten die voortvloeien uit de structuurvisie Petten.

Reddingsbrigades:
Doel:             Dekking van exploitatiekosten en afschrijvingslasten van investeringen m.b.t de reddingsbrigades.
Toelichting:   We storten € 81.000 voor dekking exploitatiekosten en afschrijvingslasten. We onttrekken € 165.000 voor dekking van exploitatiekosten en afschrijvingslasten.

Oekraïne
Doel:               Dekking kosten op ontheemden Oekraïne.
Toelichting:    We storten € 3.084.000 voor dekking kosten ontheemden Oekraïne

Omgevingswet
Doel:               Dekking kosten implementatie nieuwe omgevingswet.
Toelichting:    We storten € 41.000 ter dekking kosten nieuwe omgevingswet.

Grondexploitatie:
Doel:              Het dekken van de verliezen/afwaarderingen met betrekking tot de  grondexploitatie.
Toelichting:    We storten € 2.416.000 voor dekking van verliezen/afwaardering          

grondexploitatie. Verlaging Lagedijk en verhogingen Makado, Oudesluis en
Dijkzicht zijn gesaldeerd (zie paragraaf grondbeleid). Hierdoor is de storting
€ 367.000 lager dan gepresenteerd in de paragraaf grondbeleid.

We onttrekken € 1.243.000 voor dekking van kosten verliezen/afwaardering.
De onttrekking is €367.000 lager dan gepresenteerd in de paragraaf grondbeleid.

Financiering investeringen economisch nut:
Doel:              Dekking van de afschrijvingen van reeds vastgestelde investeringen met een  economisch nut.
Toelichting:    We onttrekken € 251.000 voor dekking van kostenafschrijvingslasten.

Financiering investeringen maatschappelijk nut:
Doel:              Dekking van de afschrijvingen van reeds vastgestelde investeringen met een  maatschappelijk nut.
Toelichting:   We storten € 7.601.000 voor dekking van afschrijvingslasten.
                       We onttrekken € 1.892.000 voor dekking van kosten afschrijvingslasten.
Markt 18:
Doel:              Dekking van een deel van de kapitaallasten per jaar gedurende een periode van de afschrijvingstermijn (40 jaar) van de investering in de nieuwbouw in het cultuurgebouw Markt 18.
Toelichting:   We onttrekken € 62.000 voor dekking van kosten afschrijvingslasten

Maatschappelijk nut:
Doel:               Dekking van investeringen in maatschappelijk nut.
Toelichting:    We onttrekken € 1.336.000 ter dekking van lasten investeringen maatschappelijk nut.

Buitensportaccommodaties:
Doel:               Het dekken van de kosten van renovaties en groot onderhoud van
                        buitensportaccommodaties.
Toelichting:    We storten € 962.000 voor dekking kosten groot onderhoud
                        buitensportaccommodaties. We onttrekken € 2.000.000 voor dekking van kosten groot onderhoud diverse  buitensportaccommodaties.

Binnensportaccommodaties:
Doel:              Het dekken van de kosten van  renovaties en groot onderhoud van
                       binnensportaccommodaties.
Toelichting:   We storten € 12.000 voor dekking renovaties en groot onderhoud binnensportaccommodaties.

Reserve BYOD:
Doel:               Het dekken van investeringen Bring Your Own Device.
Toelichting:    We storten € 175.000 voor dekking aanschaf BYOD personeel.
                        We onttrekken € 152.000 voor dekking van de kosten BYOD personeel.

Onderhoud gemeentelijke gebouwen;

Doel:               Het egaliseren en dekken van kosten van meer jaarlijks onderhoud

gemeentelijke woningen en gebouwen.

Toelichting:    We storten € 573.000 voor het dekken van de kosten onderhoud.
                        We onttrekken € 401.000 voor dekking van onderhoudskosten.

Gebouwen basisonderwijs:
Doel:              Het dekken van kosten van afschrijvingen van investeringen in de nieuwbouw van gebouwen van het (speciaal) Basisonderwijs.
Toelichting:    We storten € 616.000 voor het dekken van de kapitaallasten.
                        We onttrekken € 661.000 voor dekking van de werkelijke kapitaallasten.

Wegenonderhoud:
Doel:               Het dekken van kosten voor vervanging en reconstructie van wegen.
Toelichting:    We storten € 1.757.000 voor het dekken van vervanging en reconstructie
 wegen. We onttrekken € 1.800.000 voor dekking van de kosten vervanging
                        en reconstructie wegen.

Groenonderhoud:
Doel:              Het dekken van kosten voor vervanging en reconstructie van
                       groenvoorzieningen.
Toelichting:    We storten € 655.000 voor het dekken van vervanging en reconstructie
                       groenvoorzieningen. We onttrekken € 625.000 voor dekking van de kosten vervanging en reconstructie groenvoorzieningen.

Onderhoud buitenruimte:
Doel:              Het dekken van kosten voor vervanging en reconstructie van verlichting,  speeltoestellen en meubilair.
Toelichting:   We storten € 1.098.000 voor het dekken van vervanging en reconstructie
van verlichting speeltoestellen en meubilair.
                       We onttrekken € 480.000 voor dekking van de kosten vervanging

                       en reconstructie van verlichting speeltoestellen en meubilair.