Toelichting voorzieningen
Bedragen * € 1.000 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Saldo per 01-01-2023 | Vermeer-deringen | Aanwen- dingen | Vrijval | Saldo per 31-12-2023 | |
Verplichtingen en risico’s: 44 lid 1a | |||||
Pensioen voormalig wethouders | 300 | 202 | -62 | - | 440 |
Wachtgeldverplichting voormalige bestuurders | 626 | 218 | - | -371 | 473 |
Voorziening pensioen wethouders | 0 | 139 | 139 | ||
Uitstroom personeel | 32 | - | - | 0 | 32 |
Voorziening verlof sparen | 0 | 32 | - | - | 32 |
voorziening Grex Makado en flexibele woonvormen oudesluis | 0 | 668 | 668 | ||
Sub totaal | 958 | 1.259 | -62 | -371 | 1.784 |
Beklemde middelen derden: bbv 44.2 | |||||
Egalisatievoorziening riolering | 280 | 695 | -828 | - | 147 |
Egalisatievoorziening afval | 205 | 471 | - | - | 676 |
Parkeerfonds | 10 | - | - | - | 10 |
Sub totaal | 494 | 1.166 | -828 | 0 | 832 |
Spaarvoorzieningen: bbv 44.1d | |||||
Riool | 6.121 | 213 | -1.278 | - | 5.056 |
Sub totaal | 6.121 | 213 | -1.278 | 0 | 5.056 |
Totaal | 7.573 | 2.638 | -2.168 | -371 | 7.672 |
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s:
Bij deze categorie van voorzieningen gaat het min of meer om onzekere verplichtingen die te zijner tijd tot schulden kunnen leiden, zoals juridische claims in afwachting van een uitspraak van de rechter en dergelijke, of om voorzieningen die een schatting betreffen van de lasten die voortkomen uit risico’s die samengaan met de bedrijfsvoering
Pensioen voormalig wethouders:
Doel: Het dekken van kosten die voortvloeien uit de pensioenen van voormalige wethouders die voortvloeien uit de uitkerings- en pensioenverordening wethouders.
Toelichting: De toevoeging aan deze voorziening betreft de bespaarde middelen van kosten actualisatie door Loyalis. De onttrekking betreft de lasten van de gepensioneerden.
Wachtgeldverplichting voormalige bestuurders:
Doel: Het dekken van de gemeentelijke kosten inzake wachtgeldverplichtingen voormalige wethouders.
Toelichting: De toevoeging betreft storting om te voldoen aan verplichtingen van voormalige bestuurders.
Voorziening pensioen wethouders:
Doel: Het dekken van verplichtingen die voortvloeien uit de uitkerings- en pensioen verordening wethouders.
Toelichting: De toevoeging betreft storting om te voldoen aan de verplichtingen pensioenen wethouders.
Uitstroom personeel:
Doel: Het dekken van de kosten m.b.t. uitgestroomd personeel
Voorziening verlof sparen:
Doel: Het dekken van verplichtingen inzake verlof sparen medewerkers.
Toelichting: De toevoeging betreft de verplichting aan medewerkers van het opgebouwde spaarverlof.
Voorziening Grex Makado en flexibele woonvormen Oudesluis
Doel: Het opvangen van verliezen binnen projecten Makado en woonvormen Oudesluis.
Toelichting: De toevoeging betreft negatieve boekwaarden project Makado en Oudesluis.
Van derden verkregen middelen met specifiek bestedingsdoel
Egalisatievoorziening riolering;
Doel: Het voorkomen van grote schommelingen in de exploitatiekosten van riolering
Toelichting: De toevoeging betreft storting resultaat riolering 2023. De onttrekking betreft groot onderhoud, relinen en renovatie riolering.
Egalisatievoorziening afval;
Doel: Het voorkomen van grote schommelingen in de tarieven die aan inwoners in rekening worden gebracht.
Toelichting: De toevoeging betreft storting resultaat afval 2023.
Parkeerfonds:
Doel: Het voldoen aan de verplichting om op grond van de Bouwverordening voorzien in de behoefte aan parkeervoorzieningen voor derden.
Spaarvoorzieningen
Riool:
Doel: Het dekken van kosten voor toekomstige investeringen/groot onderhoud riolering.
Toelichting: De toevoeging van € 213.000 betreft de jaarlijkse dotatie conform het vastgestelde programma stedelijk water en riolering Schagen. De onttrekking van € 1.278.000 betreft bijdragen investeringen riool van voornamelijk Koorndijk, Kanaalstraat en Stroet.