Overlopende passiva
De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
|---|---|---|---|
Saldo per 01-01-2023 | Saldo per 31-12-2023 | ||
Vooruit ontvangen bedragen Rijk en overheid | 8.473 | 10.802 | |
Van Europese of Nederlandse overheden ontvangen, nog te besteden voorschotten op specifieke uitkeringen | 5.636 | 7.470 | |
-Vooruit ontvangen bedragen van Rijk | 1.620 | 640 | |
-Vooruit ontvangen bedragen overig overheid | 1.217 | 2.692 | |
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume | 9.038 | 11.499 | |
- BTW | 532 | 658 | |
- Nog te betalen bedragen | 6.932 | 7.981 | |
- Loonheffing/ premies december | 12 | 1.931 | |
- Transitorische rente | 999 | 929 | |
- Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen. | 563 | 77 | |
Totaal | 17.511 | 22.377 | |
Het saldo van nog te betalen bedragen bestaat voornamelijk uit facturen die nog in 2024 zijn ontvangen en betrekking hebben op 2023. Het saldo van vooruit ontvangen bedragen betreft voornamelijk subsidies waarvan de afrekening in volgende jaren plaatsvindt.
De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotten op specifieke uitkeringen kunnen als volgt worden gespecificeerd:
Bedragen * € 1.000 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Van | Saldo | Toe- | Vrijval | Correctie | Saldo per 31-12-2023 | |
Sisa BZK C85 flex- en transformatiewoningen | rijk | 2.327 | - | -1.411 | - | 917 |
Sisa OCW D19 tijdelijke onderwijshuisvesting ontheemden | rijk | 100 | - | - | - | 100 |
Sisa IEW E84 stimulering verkeersmaatregelen 2022-2023 | rijk | 97 | - | -15 | 103 | 185 |
Sisa VWS H4 stimulering sport 2023 | rijk | - | 616 | -616 | - | 0 |
Sisa BZK C105 Startbouwimpuls gemeente Schagen | rijk | - | 563 | - | - | 563 |
Sisa RVO F28 tijdelijke regeling CDOKE | rijk | - | 937 | -202 | - | 736 |
Sisa VWS H30 brede Spuk GALA 2023-2026 | rijk | - | 750 | -711 | - | 39 |
Sisa SZW G13 Spuk onderwijsroute | rijk | - | 42 | -27 | - | 16 |
Sisa BZK C55 aanpak energiearmoede | rijk | 764 | 279 | -265 | - | 778 |
Sisa RVO C94 verduurzaming slecht geïsoleerde woningen | rijk | - | 1.715 | - | - | 1.715 |
Sisa OCW D22 VVE ontheemden 2023 | rijk | -2 | 63 | -5 | - | 56 |
Sisa OCW D14 NPO gelden 2021-2023 | rijk | 121 | 261 | -357 | 260 | 285 |
Sisa OCW D8 gem onderwijsachterstandenbeleid VVE 2019-2023 | rijk | 164 | 388 | -396 | - | 155 |
Sisa RVO C32 ventilatie in scholen | rijk | 1.223 | - | -164 | - | 1.059 |
Sisa RVO C56 huisvesting aandachtsgroepen | rijk | 210 | - | - | - | 210 |
SPUK J&V A16 Oekraïne opvang ontheemden | rijk | 767 | 6.466 | -4.547 | -2.574 | 112 |
SPUK SZW G10 inburgeringsvoorzieningen Wet inburgering | rijk | 253 | 489 | -215 | -72 | 456 |
SPUK VWS H32 Meerkosten Energie Openbare Zwembaden | rijk | - | 441 | -354 | - | 87 |
Totaal | 6.024 | 13.012 | -8.715 | -2.211 | 7.470 |
De bovenstaande tabel sluit niet aan op de eindstand van de jaarrekening 2022, omdat diverse posten niet conform BBV gepresenteerd waren. In 2023 is hier een correctie op gemaakt en wordt de tabel conform BBV gepresenteerd.
In de jaarrekening 2022 zijn niet alle SiSa regelingen apart zichtbaar gemaakt en maakte het deel uit van de post Europese of Nederlandse overheden ontvangen, nog te besteden voorschotten op specifieke uitkeringen. Hierdoor is geen zichtbare aansluiting met het overzicht overlopende passiva.
overig Rijk: | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Bedragen * € 1.000 | ||||||
Van | Saldo per 01-01-2023 | Toevoegingen | Vrijval | Correctie BB 2023 | Saldo per 31-12-2023 | |
RMC (rek.195100) | rijk | 80 | 80 | |||
BZK reductie energiebesparing | rijk | 540 | 540 | |||
RVO extern advies warmtetransitie | rijk | 21 | 21 | |||
BBZ | rijk | 469 | -469 | 0 | ||
TOZO | rijk | 511 | -511 | 0 | ||
Totaal | 1.620 | 0 | 0 | -980 | 640 |
Bedragen * € 1.000 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
Van | Saldo per 01-01-2023 | Toe- | Vrijval | Correctie BB 2023 | Saldo per 31-12-2023 | |
Glasvezel | 65 | - | - | -65 | 0 | |
Landschapsversterking rond Schagen | Prov.NH | 616 | 344 | -207 | - | 753 |
Schagerbrug (P.Ottstraat) | Prov.NH | 44 | - | - | -44 | 0 |
Versterken maatschappelijke sector (VMS) | Prov.NH | 49 | - | - | - | 49 |
Ruimtelijke Kwaliteit Zwakke Schakel | Prov.NH | 196 | 885 | - | - | 1.081 |
Voorziening Haulo | 247 | - | - | 0 | 247 | |
Grip van raden op gemeensch.reg. NH | Prov.NH | - | 12 | - | - | 12 |
Energiebesparingsakkoord Schagen | Prov.NH | - | 81 | - | - | 81 |
Instandhouding Toren hervormde kerk Warmenhuizen | Rijksdienst Cult. Erfg. | - | 13 | - | - | 13 |
Instandhouding Toren hervormde kerk Callantsoog | Rijksdienst Cult. Erfg. | - | 6 | - | - | 6 |
Instandhouding Toren NH kerk Schagen | Rijksdienst Cult. Erfg. | - | 24 | - | - | 24 |
Instandhouding boerderij Vreeburg Schagen | Rijksdienst Cult. Erfg. | - | 12 | - | - | 12 |
Revitalisering Verblijfsrecreatie De Kop Werkt! (DKW) | Prov.Staten | - | 413 | - | - | 413 |
Totaal | 1.217 | 1.790 | -207 | -109 | 2.692 |