Wat heeft het gekost

P2WR1.23

·        Het groot onderhoud voor woningen en garages is in 2023 gestart, maar is niet volledig in 2023 uitgevoerd. De afronding hiervan zal in 2024 plaatsvinden. Omdat deze lasten worden gedekt vanuit de reserve 'onderhoud gemeentelijke gebouwen', hebben deze lagere uitgaven per saldo geen effect op het jaarrekeningresultaat (105V).
·        Beheer gronden waaronder betaalde pachten en overige kosten (31N).
·        Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten investeringen die gedekt worden vanuit reserves ook in de reguliere exploitatie worden geboekt. In voorgaande jaren werd alleen het saldo zichtbaar gemaakt onder de desbetreffende kostenplaatsen. In overleg met onze accountant worden met ingang van 2023 de baten en de lasten apart zichtbaar gemaakt. Omdat de begroting hier nog niet op was aanpast ontstaan er afwijkingen. Overigens zijn deze afwijkingen niet van invloed op het jaarrekeningresultaat omdat de desbetreffende posten ten gunste c.q. ten laste van reserves komen. Zie ook de toelichting bij de baten (265N).
·        Net zoals voorgaand jaar heeft voor de jaarrekening een actualisatie plaatsgevonden voor alle grondexploitaties. Onderdeel hiervan was het afsluiten van de grondexploitatie en een gedeeltelijke afboeking van een onderhanden project. Meer informatie hierover kunt u vinden in de paragraaf grondbeleid (53N).
·        Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten gemeenten de mutaties die betrekking hebben op de grondexploitaties ook via de reguliere exploitatie verwerkt worden. Deze mutaties zijn echter niet van invloed op het rekeningresultaat. Zie ook de toelichting bij de baten en de paragraaf grondbeleid voor extra informatie (5.930V).
·        Overige verschillen (35N).

P2WR2.23

·        Doordat de ontwikkelvisies voor Petten, Waarland, Tuitjenhorn en Warmenhuizen niet in 2023 zijn vastgesteld maar zijn doorgeschoven naar 2024 en 2025, zijn er minder advieskosten uitgegeven dan begroot in 2023 (111V).

·        Overige verschillen (10V).

P2WR1.23

·        In 2023 hebben wij een index toegepast van 14,5%. Daarnaast hebben wij de begroting al een aantal jaren niet aangepast, terwijl de huren jaarlijks verhoogd worden met de index (40V).
·        Binnen de begroting ramen we jaarlijks opbrengsten voor snippergroen en overige vastgoed verkopen (niet zijnde grondexploitaties). Voor de overige vastgoed verkopen geldt dat deze conform de nota grondbeleid ten gunste wordt gebracht aan de reserve grondexploitatie. Hiermee heeft deze meeropbrengst per saldo een beperkt effect op het rekeningresultaat (385V).
·        Resultaten grondexploitaties inclusief voorzieningen (2.011N).
·        Op basis van het Besluit Begroting & Verantwoording (BBV) moeten gemeenten de mutaties die betrekking hebben op de grondexploitaties via de reguliere exploitatie verwerken. Deze mutaties zijn echter niet van invloed op het rekeningresultaat. Zie ook de toelichting bij de lasten en de paragraaf grondbeleid voor meer informatie (5.930 N).
·        Mede door de vergunning van een aantal grote projecten zoals de oprichting van 150 recreatiewoningen en een hotel aan het Korfwater in Petten en de realisatie van 120 woningen Noorderlicht in Warmenhuizen zijn er meer bouwleges ontvangen dan begroot in 2023 (652V).
·        Overige vergoedingen (62V).

P2WR1.23

·        Jaarlijks ramen we opbrengsten op basis van af te sluiten anterieure overeenkomsten binnen onze reguliere exploitatie. Hierbij geldt dat deze lagere opbrengsten ruimschoots worden gecompenseerd door hogere legesopbrengsten (219N).

Overige verschillen (5V).

Toevoegingen
·        De gerealiseerde winstnemingen grondexploitaties is lager, dan waar rekening mee gehouden is. Een nadere toelichting hierop vindt u in de paragraaf grondbeleid. (1.725V)

Onttrekkingen
·        In 2023 heeft een lagere onttrekking plaatsgevonden uit de reserve structuurvisie Petten. Hiertegenover staan lagere lasten per saldo heeft dit geen effect op het jaarrekeningresultaat. (305N).
·        Overige onttrekkingen reserves (15N)