Wat heeft het gekost

P3vv1.23

·        Er is urgentie gegeven aan het herstellen van wegen die onder de onderhoudsnorm zaten. Dit heeft met zich meegebracht dat er meer is uitgegeven dan aanvankelijk begroot (527N).
·        Doordat er urgentie is gegeven aan de staat van wegen is er minder uitgegeven aan onderhoud van kunstwerken en straatmeubilair (117V).
·        Door een milde winter was het nodig om voor een langere periode dan begroot actief in te zetten op straatreiniging. Dit heeft geleid tot een overschrijding (214N).
·        In 2023 waren er minder winterse omstandigheden, zoals hierboven al aangegeven was er sprake van een milde winter. Hierdoor is minder gladheidsbestrijding nodig geweest (148V).
·        Er hebben dit jaar minder onderhoudswerkzaamheden aan de openbare verlichting plaatsgevonden omdat deze nog in goede staat waren (71V).
·        Kosten voor baggerwerkzaamheden hebben we overgeheveld naar de exploitatie, omdat deze ten onrechte waren geactiveerd. Per saldo is dit budgetneutraal omdat er een hogere onttrekking reserve maatschappelijk nut plaatsvindt (470N).
·        Hogere kapitaallasten dagelijks onderhoud wegen beheer worden veroorzaakt doordat we dit jaar de kosten en opbrengsten conform BBV niet meer salderen. Per saldo is dit budgetneutraal omdat ook de baten zijn opgehoogd(163N).
·        Hogere kapitaallasten beheer waterwegen zijn ontstaan in verband noodzakelijke voorbereidingskosten op de overname van stedelijk water door het Hoogheemraadschap. Per saldo is dit budgetneutraal omdat er een hogere onttrekking uit de reserve maatschappelijk nut plaatsvindt (243N).
·        Er zijn diverse kleine verschillen die leiden tot een nadeel (17N).

P3vv2.23

·        De modems van de pompen en gemalen moesten van 2G naar 4G worden overgezet, omdat de pompen anders niet meer op afstand waren te bedienen. Dit leverde een nadeel op. Bij het onderhoud van de rioolpompen en gemalen is er oponthoud geweest met een marktpartij waardoor uitvoering niet volgens planning kon plaatsvinden. Dit leverde een voordeel op. Dit samen heeft geleid tot een overschrijding (45N).
·        Er zijn oude overeenkomsten met betrekking tot bouwplannen. Hierdoor hebben wij op klein riolering onderhoud woningen aangesloten op de gemeentelijke riolering. Deze kosten waren niet geraamd (117N).
·        Samenwerking in de Noordkop is het niet gelukt om in 2023 een tweede gegevensbeheerder aan te nemen (30V).
·        De planning van het inspecteren en reinigen van pompen en gemalen is niet gehaald door uitval van medewerkers (50V).
·        Riool huisaansluitingen heeft minder onderhoud en reparatie plaatsgevonden dan gemiddeld op jaarbasis (36V).
·        Aan het einde van het jaar bleek dat de kosten voor vervanging van IBA's (soort septic tanks) enorm zijn gestegen. Dit was niet eerder bekend en heeft geleid tot een overschrijding (33N).
·        Het systeemoverzicht stedelijk water was niet op orde dit hebben we met hulp van een extern bureau opgepakt (31N).
·        Er is een WOO-verzoek riolering Schagerweg ontvangen waarvan de afwikkeling tot extra kosten leidde (15N).
·        De accountant heeft aangegeven dat bepaalde kosten als groot onderhoud moeten worden beschouwd. Deze mogen niet via de voorziening lopen en ontstaat er een last in de exploitatie. Hier tegen over staat echter een onttrekking aan de egalisatie voorziening (684N).
·        Er zijn diverse kleine verschillen die leiden tot een nadeel (5N).

P3vv3.23

·        Kosten aanleg natuurbegraafplaats is lager uitgevallen omdat zand uit het project ‘werk met werk’ gebruikt kon worden. Daarnaast is niet al het werk volgens planning uitgevoerd door slecht weer (46V).
·        Bij beheer groen hebben diverse onvoorziene werkzaamheden moeten plaatsvinden door bijvoorbeeld stormschade. Daarnaast zijn kosten op sommige onderdelen meer gestegen dan begroot. Dit tezamen heeft geleid tot een nadeel (27N).
·        De kapitaallasten beheer groen zijn hoger uitgevallen doordat er abusievelijk jarenlang niet is afgeschreven op de investering groen impuls. Dit is hersteld en de kapitaallasten zijn in een keer in de exploitatie geboekt. Per saldo is dit budgetneutraal, omdat hier tegenover een onttrekking aan de reserve financiering maatschappelijk nut staat (125N).
·        Er is minder strandreiniging nodig geweest dan begroot (19V).

Diverse kleine verschillen leiden tot een voordeel (20V).

P3vv1.23

·        In 2023 is een intensieve aanleg van glasvezel geweest, hierdoor hebben wij meer rekeningen ingediend bij de glasvezel maatschappijen dan voorzien. Daarnaast salderen we de kosten en opbrengsten niet meer en splitsen we deze conform BBV. Hierdoor heeft er een ophoging van opbrengsten plaatsgevonden (zie toelichting punt P3VV1.23). Deze opbrengsten zijn budget neutraal verwerkt in dit programma omdat ze ook op de kostenkant staan (690V).
·        We hebben op een aantal plaatsen maatregelen genomen ter verbetering van de verkeersveiligheid, daarvoor hebben we subsidie aangevraagd en ontvangen. Deze ontvangsten waren niet meegenomen in de begroting (27V).
·        Er moet een nieuwe overeenkomst opgesteld worden met het bestuur van de recreatiehaven. Deze is er nu niet, waardoor we de begrote inkomsten niet hebben ontvangen (44N). Er is inmiddels een projectopdracht en binnenkort starten de gesprekken om te komen tot een oplossing.
·        Vrijval van onterecht op de balans opgenomen reservering m.b.t. glasvezel (65V).

P3vv2.23

·        Bij de begroting is rekening gehouden met een lagere opbrengst, omdat een grootverbruiker geen gebruik meer zou maken van ons rioolstelsel. Desondanks is de aanslag aan de verbruiker volledig opgelegd en ontvangen. Inmiddels maakt deze verbruiker geen gebruik meer van ons stelsel en zal deze rekening gecorrigeerd worden in 2024. De opbrengsten zijn hierdoor hoger dan de kosten van riolering, waardoor we minder onttrekken uit de voorziening dan begroot (174N).
·        De accountant heeft aangegeven dat bepaalde kosten als groot onderhoud moeten worden beschouwd. Deze mogen niet via de voorziening lopen. Het mag wel via de egalisatievoorziening worden onttrokken. Onttrekkingen via de egalisatievoorziening lopen via de exploitatie. Dit is niet het geval bij de Voorziening voor bijdragen aan toekomstige vervangingsinvesteringen waarvoor een heffing wordt geheven (deze worden direct op de voorziening geboekt). Hierdoor wordt de onttrekking vanuit de voorziening die als baten binnen komt bij de exploitatie zichtbaar (278V).
·        Er zijn op diverse posten kleine voordelen geweest (23V).

P3vv3.23

·        In 2023 zijn er veel verlengingen van grafrechten geweest, ook verscheidene verzoeken om vervroegd te verlengen. Dit heeft geleid tot een voordeel (38V).

·        Er zijn diverse kleine voor- en nadelen (3V).

toevoegingen

·        Door het opheffen van de egalisatiereserve komt deze dotatie te vervallen. Hier tegenover staat een dotatie aan de egalisatie voorziening riolering. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat (473V).

onttrekkingen

·        In 2023 heeft een hogere onttrekking plaatsgevonden uit de reserve investeringen maatschappelijk nut. Dit betreft voornamelijk baggerwerkzaamheden die ten onrechte geactiveerd waren. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat (333V).

·        Op de reserve maatschappelijk nut (21V).